Podnikateľský účet je neoddeliteľnou súčasťou finančného riadenia každej firmy, či už ide o malého živnostníka alebo veľkú spoločnosť. V dnešnom podnikateľskom prostredí, kde sú finančné transakcie čoraz zložitejšie a pravidelne monitorované, je mať správne nastavený podnikateľský účet kľúčové pre efektívne riadenie peňazí, dodržiavanie legislatívnych požiadaviek a budovanie dôvery u obchodných partnerov.
Obsah článku
Výber správneho podnikateľského účtu môže výrazne ovplyvniť nielen každodenné finančné operácie, no aj dlhodobý rast a stabilitu podnikania. Na trhu je dnes množstvo bánk a finančných inštitúcií, ktoré ponúkajú rôzne druhy podnikateľských účtov, prispôsobených špecifickým potrebám rôznych typov firiem.
Podnikateľský účet
Zákon podnikateľom neukladá povinnosť mať bankový účet. V minulosti sa dalo podnikať aj bez neho, ale súčasná doba si vyžaduje rýchle a bezhotovostné platby.
Podnikateľský účet je pre väčšinu živnostníkov a spoločností veľkou výhodou. Umožňuje jednoduchšie a prehľadnejšie vedenie účtovníctva, lepšiu kontrolu nad financiami a prístup k širokej škále bankových služieb. Používanie osobného účtu na podnikanie môže byť nevýhodné, pretože sťažuje oddelenie súkromných a podnikateľských finančných tokov.
Zákon o správe daní – povinnosť podnikateľa
Podľa zákona o správe daní je podnikateľ povinný nahlásiť daňovému úradu všetky bankové účty, ktoré využíva na podnikanie. Ak už má podnikateľ účet založený pred začatím podnikania, musí ho nahlásiť pri prvom prihlásení na daňový úrad. Zmeny v bankových účtoch, či už ide o založenie nového alebo zrušenie existujúceho, je potrebné oznámiť do 30 dní od vzniku tejto zmeny.
| 🔺Podnikateľský účet nie je osobný účet využívaný na podnikanie. |
Neoznačenie bankového účtu daňovému úradu môže mať pre podnikateľa vážne dôsledky. Daňový úrad má právo uložiť pokutu a môže to sťažiť kontrolu a správu daní.
Živnostenský účet a podnikateľský účet – aký je rozdiel?
Podnikateľský účet pre fyzickú osobu a právnickú osobu sa líši v mnohých aspektoch. Zatiaľ čo fyzická osoba – živnostník môže potrebovať jednoduchšie riešenie, právnická osoba často vyžaduje komplexnejšie služby vrátane možností elektronického bankovníctva, platobných kariet pre zamestnancov a ďalších nástrojov pre riadenie financií spoločnosti.
Rozdiel medzi podnikateľským účtom a živnostenským účtom môže vyzerať aj takto:
| Účet pre SZČO (živnostenský účet): | Systém umožňuje vykonávať neobmedzené množstvo pravidelných platieb. |
| Účet pre s.r.o: | Základný balík zahŕňa 20 automatických platieb, ďalšie sú za poplatok.. |
To, čo je pri osobnom účte považované za samozrejmosť, môže byť pri podnikateľskom účte dodatočne spoplatnené. Ide najmä o poplatky za prijaté platby, platby kartou u obchodníka, pripísanie platby na účet, zadanie príkazu cez internet banking a iné.
Ako si založiť podnikateľský účet?
Proces založenia podnikateľského účtu sa môže líšiť v závislosti od toho, či sa podnikateľ rozhodne pre osobné vybavenie na pobočke banky, alebo využije online bankové služby.
Podnikateľský účet v banke
Proces založenia podnikateľského účtu na pobočke je podobný ako pri osobnom účte. Podnikateľ si vyberie z ponuky bankových produktov, predloží potrebné doklady a podpíše zmluvu.
| 🔺Pre firmy a živnostníkov majú banky pripravené komplexné balíčky služieb, ktoré obsahujú aj podnikateľský účet. Na jeho založenie je potrebné predložiť viac dokladov ako pri osobnom účte. |
Po podpise zmluvy o založení a vedení účtu, ako aj prípadnej žiadosti o platobnú kartu, je podnikateľský účet zriadený.
Podnikateľský účet online
Aj podnikatelia môžu mať možnosť založiť si bankový účet bez toho, aby museli chodiť do banky. Tento proces sa však líši banka od banky.
Všetky potrebné dokumenty môže podnikateľ pohodlne poslať online. Zmluvy podpíše tak, ako mu bude najviac vyhovovať – elektronicky, osobne alebo prostredníctvom kuriéra.
Podnikateľský účet zadarmo – je možné ho získať?
Niektoré podnikateľské účty sú úplne zadarmo. Na základe ich vlastností ich možno rozdeliť do troch základných skupín:
- podnikateľské účty, ktoré sú bez poplatkov a dodatočných podmienok
- podnikateľské účty, ktoré sú bez poplatku po splnení podmienok
- podnikateľské účty, ktoré sú zadarmo na základe individuálnej zľavy pre konkrétneho klienta
Existuje skupina bánk, ktoré neúčtujú žiadny poplatok za vedenie základného podnikateľského účtu. Za doplnkové služby, ako je platobná karta, si však klienti priplácajú.
Bezplatný podnikateľský účet je dostupný v dvoch bankách: Fio banka a mBank.
Zatiaľ čo Fio banka so svojim Fio podnikateľským účtom oslovuje široké spektrum klientov vrátane firiem, mBank sa so svojím mKonto Biznis zameriava výlučne na živnostníkov.
Medzi bankami, ktoré ponúkajú výhodné podmienky pre začínajúcich podnikateľov, patria Tatra banka, Slovenská sporiteľňa a VÚB, ktoré poskytujú prvý rok vedenia účtu zdarma.
Podnikateľský účet – porovnanie
Porovnanie podnikateľských účtov je dôležitým krokom pri výbere toho správneho účtu, ktorý bude najlepšie vyhovovať potrebám podnikania. Rôzne banky a finančné inštitúcie ponúkajú širokú škálu podnikateľských účtov, ktoré sa líšia v poplatkoch, poskytovaných službách a ďalších benefitoch.
| Banka | Účet | Poplatok za balík | Úrok na účte |
| Fio banka | Fio podnikateľský účet | 0,00 € | 0,00 € |
| VÚB banka | VÚB účet pre podnikateľov | 6,00 € | 0,00 € |
| Tatra banka | Tatra Business | 7,00 € | 0,00 € |
| ČSOB | Podnikateľské konto | 7,00 € | 0,00 € |
| SLSP | Podnikateľský účet | 7,00 € | 0,00 € |
Pri porovnávaní podnikateľských účtov je dôležité zohľadniť nielen okamžité náklady, no aj dlhodobé benefity, ktoré môže účet priniesť podnikaniu.
Fio banka – podnikateľský účet
Podnikateľský účet od Fio banky je bezplatný a je určený pre všetky typy podnikateľských subjektov. Je určený pre všetky typy podnikateľov, či už sú to živnostníci alebo spoločnosti. Založenie a vedenie účtu je bezplatné a možno si ho otvoriť až v 15 rôznych menách.
| 🔺Klient má možnosť navrhnúť si vlastné číslo účtu, pokiaľ ho ešte nikto nepoužíva a spĺňa všetky stanovené normy Národnej banky Slovenska. |
Na rozdiel od ostatných slovenských bánk, táto banka umožňuje bezplatné platby nielen v eurách, no aj v českých korunách. Tieto bezplatné platby v českých korunách sú pre podnikateľov obchodujúcich s Českom výrazným finančným prínosom. Zriadenie, úprava alebo zrušenie trvalých platieb je bezplatné. Ak však klient chce tieto zmeny realizovať osobne na pobočke, bude musieť zaplatiť poplatok.
VÚB – podnikateľský účet
VÚB podnikateľský účet je ideálnym riešením pre všetkých, ktorí chcú mať svoje podnikanie pod kontrolou. Ponúka širokú škálu služieb a nástrojov, ktoré dokážu pomôcť s finančným riadením a rastom firmy.
| VÚB Biznis účet Štandard | Základný balík služieb za 8 € mesačne: obsahuje vedenie účtu, platby v eurách a v rámci SEPA, prístup k elektronickému a mobilnému bankovníctvu. |
| VÚB Biznis účet Aktiv | Pre podnikateľov, ktorí potrebujú flexibilitu: Účet za 13 € mesačne s neobmedzenými platbami a prevodmi, poistením platieb a všetkými výhodami štandardného účtu. |
| VÚB Biznis účet Premium | Prémiový účet za 22 € mesačne: Zahŕňa všetky výhody Aktiv účtu a navyše exkluzívne benefity ako firemné karty s cashbackom a zľavu na platobný terminál. |
VÚB banka ponúka podnikateľom viacero typov účtov s odlišnými poplatkami a výhodami.
S podnikateľským účtom VÚB podnikateľ získa:
pohodlné vedenie účtu
jednoduché platby v rámci Slovenska a Európy
prístup k moderným bankovým technológiám
flexibilné platobné riešenia
profesionálnu podporu
Vďaka profesionálnemu prístupu VÚB banky môžu klienti pokojne spávať – ich financie sú v bezpečí a dobre spravované.
Tatra banka – podnikateľský účet
Tatra banka ponúka rôzne typy podnikateľských účtov, ktoré sa líšia rozsahom služieb a poplatkami.
Živnostenský účetTB: Štandardný účet pre živnostníkov, ktorý je v prvých 12 mesiacoch bez mesačného poplatku. Zahrňuje vedenie účtu, bezplatné platby v rámci Slovenska a SEPA, ako aj prístup k internet bankingu a mobilným bankovým službám.
Podnikateľský účet Tatra BusinessTB: Ideálny pre malé a stredné podniky, s mesačným poplatkom 7 €. Poskytuje neobmedzené platby v rámci Slovenska a SEPA, internetové a mobilné bankovníctvo, možnosť zriadenia firemných platobných kariet a balíček poistenia.
Podnikateľský účet Tatra Business PremiumTB: Rozsiahly balík pre náročné firmy s mesačným poplatkom 19 €. Zahŕňa všetky služby z Podnikateľského účtu Tatra BusinessTB a pridáva exkluzívne výhody, ako sú firemné karty s cashbackom, zľavy na medzinárodné transakcie a VIP služby.
Tatra CorporateTB: Účet pre veľké podniky s podmienkami prispôsobenými individuálnym potrebám firmy.
Tatra banka poskytuje komplexné riešenie pre každé podnikanie. Od vedenia účtu až po ďalšie finančné služby.
ČSOB – podnikateľský účet
ČSOB ponúka tri rôzne balíky podnikateľských účtov.
Podnikateľské konto: Základný účet s mesačným poplatkom 7 €, ktorý zahŕňa Internetbanking Moja ČSOB, ČSOB SmartBanking, SEPA trvalé príkazy, platby kartou doma aj v zahraničí, a vkladovú kartu.
Podnikateľské konto Elektron: S mesačným poplatkom 17 €, tento balík obsahuje dve karty VISA Business alebo Mastercard Business, spolu so všetkými funkciami zahrnutými v základnom Podnikateľskom konte.
Podnikateľské konto Komplet: Určené pre náročnejších podnikateľov, s mesačným poplatkom 60 €. Ponúka až 250 bezplatných prijatých platieb v eurách.
Podnikateľský účet od ČSOB je skvelou voľbou pre každého podnikateľa.
SLSP podnikateľský účet
Podnikateľský účet od Slovenskej sporiteľne je navrhnutý pre fyzické osoby, podnikateľov, živnostníkov, a malé aj stredné podniky, pričom poskytuje pevný základ pre efektívne riadenie financií. Klienti môžu využiť možnosť získať účet na 12 mesiacov bez poplatku.
Podnikateľský účet od SLSP ponúka všetko, čo môže podnikateľ potrebovať pre pohodlné a efektívne riadenie svojich financií. Od platobných kariet VISA Business a vkladovej karty až po elektronické výpisy, push notifikácie a širokú škálu platobných služieb.
Investícia do podnikateľského účtu v SLSP vyjde na len 7 € mesačne a prináša mnoho výhod.
Najčastejšie otázky
🔺Musí mať živnostník podnikateľský účet?
Živnostník nie je povinný mať zriadený podnikateľský účet, pretože žiaden zákon to nevyžaduje. To znamená, že ak živnostník používa osobný účet na riadenie svojich podnikateľských aj osobných financií, neporušuje tým žiadne právne predpisy.
🔺Ktorá banka je najlepšia pre bežný účet?
SPACE účet je atraktívna ponuka Slovenskej sporiteľne, ktorá je zameraná hlavne na mladých ľudí a študentov.
Hlavné výhody SPACE účtu:
- Slovenská sporiteľna – účet zadarmo: Pri založení nového SPACE účtu cez aplikáciu George ho má klient na prvý rok úplne zadarmo.
- Flexibilita: Účet je možné si prispôsobiť podľa vlastných potrieb.
- Moderné technológie: Klient účtu zadarmo do SLSP môže využivať všetky výhody mobilného bankovníctva George a spravovať si svoje financie kedykoľvek a kdekoľvek.
- Zľavy a benefity: So SPACE účtom získa množstvo zliav a výhod, napríklad zľavy na vstupenky do kina, nákupy v e-shopoch a ďalšie.
Najjednoduchšie je si založiť SPACE účet cez aplikáciu George. Stačí si ju stiahnuť do smartfónu a postupovať podľa jednoduchých inštrukcií.
Už od roku 2008 tvoríme články na rôzne témy. Venujeme sa témam od životného štýlu cez podnikanie až investovanie a financie. Cieľom portálu KD.sk je jednoduchou a výstižnou formou poskytovať čitateľom obsahovo kvalitné články, recenzie a prípadné odporúčania.
