Faktoring – pohľadávka, financovanie, forfaiting

Faktoring je finančný nástroj, ktorý umožňuje firmám rýchlejšie získať peniaze za svoje faktúry bez toho, aby museli čakať na ich splatnosť. Tento proces spočíva v tom, že spoločnosť predá svoje nevyplatené faktúry faktoringovej spoločnosti (tzv. faktorovi), ktorá jej za to okamžite poskytne väčšinu hodnoty faktúr vo forme hotovosti.

---

Obsah článku

---

Faktoring sa často využíva na zlepšenie cash flowu, najmä v prípade firiem, ktoré čelia dlhým splatnostiam faktúr alebo potrebujú rýchlo získať finančné prostriedky na ďalšie investície či pokrytie prevádzkových nákladov. Tento nástroj umožňuje firmám udržať si finančnú stabilitu a lepšie riadiť svoje pohľadávky.

Faktoring pohľadávok

Faktoring pohľadávok je finančný nástroj, ktorý umožňuje firmám získať okamžitý prístup k finančným prostriedkom na základe svojich nevyplatených faktúr. Tento proces zahŕňa predaj pohľadávok faktoringovej spoločnosti, ktorá za ne poskytne hotovosť.

Hlavné aspekty faktoringu pohľadávok sú:

• Zlepšenie cash flow: Faktoring pohľadávok umožňuje firmám rýchlo získať peniaze, čím sa zlepšuje ich likvidita a schopnosť platiť vlastné záväzky.
• Ochrana pred rizikom nesplatenia: Faktoringová spoločnosť často preberá riziko spojené s tým, že odberateľ nezaplatí faktúru, čo znižuje finančné riziká pre firmu.
• Rýchly prístup k financovaniu: Faktoring umožňuje firmám získať financie bez čakania na splatnosť faktúr, čo je obzvlášť užitočné pre podniky s dlhými platobnými termínmi.
• Jednoduchá správa pohľadávok: Faktoringová spoločnosť preberá správu a vymáhanie pohľadávok, čím uvoľňuje firmám kapacity na iné dôležité činnosti.
• Flexibilné financovanie: Faktoring môže byť prispôsobený potrebám firmy, či už ide o krátkodobé alebo dlhodobé riešenia, a môže pokrývať rôzne typy pohľadávok.
• Zvýšenie konkurenčnej výhody: S lepším cash flowom môžu firmy lepšie investovať do svojho rastu, poskytovať zákazníkom lepšie platobné podmienky a rýchlejšie reagovať na trhové príležitosti.
• Nezávislosť od úverových liniek: Faktoring poskytuje alternatívu k tradičnému úverovému financovaniu, čo umožňuje firmám udržať si svoje úverové linky pre iné účely.

Faktoring pohľadávok je preto ideálnym riešením pre firmy, ktoré hľadajú spôsob, ako efektívne riadiť svoje financie a minimalizovať riziko spojené s oneskorenými platbami.

Výhody faktoringového financovania pre malé a stredné podniky

Faktoringové financovanie prináša množstvo výhod pre malé a stredné podniky (MSP), ktoré im môžu pomôcť lepšie riadiť svoje financie a podporiť ich rast. Medzi kľúčové výhody patria:

Zlepšenie cash flow

MSP často čelia dlhým platobným termínom zo strany svojich odberateľov. Faktoring im umožňuje rýchlo získať hotovosť za nevyplatené faktúry, čím zlepšujú svoju likviditu a môžu pokryť svoje prevádzkové náklady.

Rýchly prístup k financovaniu

Faktoring poskytuje okamžitý prístup k peniazom bez potreby čakať na splatnosť faktúr, čo je ideálne pre podniky, ktoré potrebujú rýchlo financovať nové objednávky alebo investície.

Zníženie rizika nesplatenia pohľadávok

Faktoringová spoločnosť často preberá riziko nesplatenia pohľadávok, ak zákazník nezaplatí, čím chráni podnik pred finančnými stratami.

Zjednodušenie správy pohľadávok

Faktoringové spoločnosti sa starajú o správu a vymáhanie pohľadávok, čo uvoľňuje firmám čas a zdroje, ktoré môžu využiť na iné obchodné aktivity.

Flexibilita

Faktoring môže byť prispôsobený potrebám podniku, čo umožňuje malým a stredným firmám využívať financovanie podľa toho, ako rastie ich biznis a meniace sa potreby.

Bez potreby ručenia

Na rozdiel od tradičných úverov, faktoring nevyžaduje, aby firma ručila majetkom, čo je veľká výhoda pre malé podniky s obmedzenými aktívami.

Podpora rastu

Vďaka lepšiemu cash flowu a zníženiu finančných rizík môžu malé a stredné podniky investovať do svojho rastu, či už ide o rozšírenie výroby, marketingové aktivity alebo vstup na nové trhy.

Zvýšenie konkurencieschopnosti

S lepšou finančnou stabilitou môžu MSP ponúkať zákazníkom výhodnejšie platobné podmienky, čo im pomáha získať a udržať viac zákazníkov.

Faktoringové financovanie tak poskytuje malým a stredným podnikom nástroje, ktoré im pomáhajú prekonať finančné výzvy a sústrediť sa na rast a rozvoj svojho podnikania.

Faktoring a forfaiting – aký je medzi tým rozdiel?

Faktoring a forfaiting sú oba finančné nástroje, ktoré firmám umožňujú získať hotovosť prostredníctvom predaja pohľadávok, avšak medzi týmito dvoma pojmami existujú významné rozdiely:

1. Typ pohľadávok

• Faktoring: Zameriava sa na krátkodobé pohľadávky, ktoré vznikajú z bežných obchodných transakcií, napríklad z predaja tovarov alebo služieb s krátkou dobou splatnosti (zvyčajne 30 až 90 dní).
• Forfaiting: Týka sa dlhodobých pohľadávok, ktoré často vznikajú pri medzinárodných obchodných transakciách, ako sú veľké kapitálové investície alebo dodávky priemyselných zariadení, s dobou splatnosti niekoľko rokov.

2. Riziko nesplatenia

• Faktoring: Môže byť realizovaný ako s regresom (faktoringová spoločnosť môže žiadať od predávajúceho úhradu nesplatených pohľadávok) alebo bez regresu (faktoringová spoločnosť preberá riziko nesplatenia pohľadávky).
• Forfaiting: Vždy je bez regresu, čo znamená, že riziko nesplatenia je úplne prenesené na forfaitingovú spoločnosť.

3. Účel využitia

• Faktoring: Využíva sa predovšetkým na zlepšenie cash flowu firiem pri bežných obchodných transakciách. Je častým nástrojom v domácich aj medzinárodných obchodných vzťahoch.
• Forfaiting: Používa sa najmä v medzinárodnom obchode, keď predávajúci chce zabezpečiť financovanie veľkých exportných kontraktov a zároveň eliminovať riziko nesplatenia od zahraničných odberateľov.

4. Typ klientov

• Faktoring: Bežne využívajú malé a stredné podniky na pokrytie svojich krátkodobých potrieb financovania.
• Forfaiting: Využívajú ho väčšie podniky, ktoré sa zaoberajú medzinárodným obchodom, predovšetkým v prípade veľkých investičných projektov.

5. Štruktúra a komplexnosť

• Faktoring: Je menej komplexný, typicky zahŕňa jednoduchšie transakcie a menšie pohľadávky.
• Forfaiting: Zvyčajne ide o komplexnejšie a vyššie sumy, často zahŕňajúce platobné nástroje ako zmenky alebo akreditívy.

V skratke, faktoring je zameraný na krátkodobé financovanie bežných pohľadávok, zatiaľ čo forfaiting sa zaoberá dlhodobým financovaním veľkých a zvyčajne medzinárodných transakcií, pričom riziko nesplatenia nesie vždy forfaitingová spoločnosť.

Faktoring a forfaiting sú teda dôležité nástroje, ktoré firmám umožňujú efektívne riadiť svoje pohľadávky a financovanie, pričom každý z nich je vhodný pre iné typy transakcií a finančných potrieb. Výber medzi nimi závisí od konkrétnych okolností, ako je doba splatnosti, výška pohľadávok, typ obchodnej transakcie a miera rizika, ktorú je firma ochotná akceptovať.

Faktoring od Tatra banky

Faktoring Tatra banky je služba, ktorú banka ponúka svojim klientom na zabezpečenie financovania ich obchodných pohľadávok. Tento typ služby je určený pre firmy, ktoré potrebujú rýchly prístup k likvidným prostriedkom a nechcú čakať na splatnosť faktúr od svojich odberateľov.

Ako funguje faktoring v Tatra banke?

1. Odkúpenie pohľadávok: Tatra banka odkúpi pohľadávky klienta (faktúry) ešte pred ich splatnosťou, čím firma získa okamžitý prístup k peniazom.
2. Poskytnutie financovania: Na základe dohodnutých podmienok banka uvoľní až 80-90 % z hodnoty faktúry okamžite po jej odkúpení. Zvyšná časť je uvoľnená po úhrade faktúry odberateľom.
3. Riziko nezaplatenia: Pri niektorých typoch faktoringu môže banka prebrať riziko nezaplatenia pohľadávky, čo znamená, že klient nie je vystavený riziku nesplatenia zo strany svojho odberateľa.
4. Správa pohľadávok: Tatra banka môže zabezpečiť aj správu pohľadávok, čo znamená, že banka sa postará o administratívu a vymáhanie pohľadávok od odberateľov. To uľahčuje klientom správu ich obchodných vzťahov a šetrí čas a náklady spojené s inkasom.

Výhody faktoringu v Tatra banke:

• Zlepšenie cash flow, čo môže byť kritické pre ďalší rozvoj a investície.
• Ochrana pred rizikom nesplatenia pohľadávok.
• Možnosť sústrediť sa viac na podnikanie, než na správu pohľadávok a ich vymáhanie.

Táto služba je najmä určená pre stredne veľké a veľké firmy, ktoré obchodujú s inými firmami a majú dlhšie splatnosti faktúr.

Faktoring Tatra banky je užitočný nástroj pre firmy, ktoré hľadajú efektívne riešenia pre svoje financie a spravovanie pohľadávok, a môže pomôcť zabezpečiť stabilitu a rast podnikania v dynamickom hospodárskom prostredí.